投资要点
一、要闻追踪
1、国际要闻
彭博新能源财经发布了《2024 年能源转型投资趋势》。1 月30 日，彭博新能源财经发布了《2024 年能源转型投资趋势》，报告显示，2023 年全球低碳能源转型投资激增17%，达到1.8 万亿美元。
Google 和巴西
航空工业公司加入联合航空的可持续航空风险投资基金。美国联合航空（ United Airlines ） 于2 月15 日宣布， 其专注于可持续航空燃料（SAF） 的投资基金——联合航空风险投资（UAV） 可持续飞行基金（UnitedAirlines Ventures （UAV） Sustainable Flight Fund） 新增了几家新的企业合作伙伴，使该基金的承诺资本超过2 亿美元。
MSCI 增加私营企业气候工具。MSCI 宣布推出MSCI Private Company DataConnect——一种可以访问私营公司可持续发展和气候数据的工具。
2、国内要闻
三大交易所就可持续发展信息披露指引公开征求意见。2 月8 日，在中国证监会的统一指导下，上海证券交易所、
深圳证券交易所和
北京证券交易所同时发布重磅指引——《上市公司自律监管指引第X 号——可持续发展报告（试行）（征求意见稿）》（下称《指引》），向社会公开征求意见。其中，沪深交易所采取了强制披露和自愿披露相结合的方式，报告期内持续被纳入上证180、科创50、深证100、创业板指数(1726.859, 19.84, 1.16%)样本公司，以及境内外同时上市的公司应当披露《可持续发展报告》，鼓励其他上市公司自愿披露。
香港政府成功发售4 只数码绿色债券总值约60 亿港元。近日，香港政府宣布，在香港政府绿色债券计划下成功发售以港港元、人民币、美港元及欧元计价，总值约60 亿港元的数码绿色债券，本次两年期数码绿色债券吸引到广泛类别的环球机构投资者认购。当中，20 亿港元的债券利率为3.8%；15 亿元人民币的债券利率为2.9% ； 2 亿美元的债券利率为4.749% ； 8000 万欧元的债券利率为3.647%。
二、ESG 指数追踪
1 月29 日至2 月8 日，宽基指数方面，上证50 收涨2.09%，中证1000 收跌2.69%，沪深300 收涨1.85%。
具体来看，在我们跟踪的5 个代表性ESG 指数中，1 月29 日至2 月8 日，300ESG 收涨2.13%、中证ESG100 收涨0.73%、300 ESG 价值收涨1.65%、央企ESG50 收涨0.66%、国新央企ESG 成长100 收涨1.18%。
相对于沪深300，超额收益率分别为：300 ESG 为0.29%、中证ESG100 为-1.12%、300ESG 价值为-0.20%、央企ESG50 为-1.19%、国新央企ESG 成长100 为-0.67%。相对于沪深300，四个指数的超额收益率均为负，只有采用了负面筛选策略的300ESG 超额收益率为正，为0.29%。
三、ESG 定期产品跟踪
本期新发ESG 债券共26 只，发行规模370.36 亿元，与上期相比发行规模上升明显。其中绿色债券18 只，社会债券8 只。
本期新发7 只ESG 公募基金，5 只为纯ESG 主题，2 只为环境保护主题。
本期新成立ESG 银行理财产品共7 只，包括3 只社会责任主题和4 只纯ESG 主题。
四、行业ESG 评级
ESG 评级数据披露方面，31 个行业中披露数量分别为：机械设备508 个、医药生物475 个、电子428 个、基础
化工381 个、
电力设备340 个、计算机336 个、汽车263 个、国防军工128 个、食品饮料109 个、纺织服饰108 个、建筑装饰108 个、传媒108 个、农林牧渔107 个、
有色金属106 个、
交通运输106 个、公用事业105 个、轻工制造104 个、房地产104 个、通信104 个、环保103 个、商贸零售99 个、非银金融83 个、家用电器82 个、社会服务73 个、建筑材料73个、石油
石化46 个、
钢铁45 个、银行42 个、煤炭38 个、美容护理29 个、综合22 个。
ESG 评级披露率方面，31 个行业的ESG 评级数据披露率分别为：公用事业100%、银行100%、煤炭100%、石油石化100%、非银金融97%、医药生物96%、钢铁96%、计算机94%、纺织服饰94%、农林牧渔94%、商贸零售93%、国防军工93%、综合92%、电力设备92%、建筑材料91%、基础化工91%、社会服务90%、汽车90%、房地产90%、电子89%、机械设备89%、美容护理88%、食品饮料86%、家用电器84%、传媒82%、交通运输80%、通信77%、有色金属76%、环保75%、轻工制造64%、建筑装饰64%。
截至2024 年2 月18 日，A 股
市场中，评级在AAA 的企业共3 家，分别在医药生物行业（海尔生物688139.SH）、通信行业（中国移动600941.SH）和钢铁行业（南钢股份600282.SH）。
五、风险提示
1、ESG 相关信息披露不完善
